关于罗湖区2008年财政预算执行情况和2009年预算草案的报告

区五届人大四次会议文件（3）

关于深圳市罗湖区2008年财政预算执行情况和2009年预算草案的报告

2009年2月17日在深圳市罗湖区第五届人民代表大会

第四次会议上

深圳市罗湖区财政局局长  罗战忠

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会报告罗湖区2008年财政预算执行情况和2009年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2008年预算执行情况

2008年是极不平凡的一年，国际经济形势急剧变化，国内经济面临严峻考验。在区委的正确领导下，在区人大、区政协的有力监督下，经过全区上下共同努力，我区经济保持了平稳较快发展，财政总收入和一般预算收入均实现两位数的增幅，圆满完成区五届人大三次会议提出的各项财政任务。全年一般预算收入完成339722万元，为年度预算的118.23%，比上年实绩增加56635万元，增长20.01%，加上上级补助收入120417万元，全区财政总收入460139万元，为年度预算的118.99%，比上年实绩增加51238万元，增长12.53%；全年一般预算支出完成415120万元，为年度预算的119.77%，比上年实绩增加37478万元，增长9.92%，加上上解支出44811万元，全区财政总支出459931万元，为年度预算的118.97%，比上年实绩增加51398万元，增长12.58%。收支相抵，当年结余208万元。区级财政连续二十七年实现了“收支平衡、略有结余”的目标。（具体收支项目见附表一、二）

为完成2008年的财政工作任务，我们主要做了以下几方面工作:

 (一）积极应对经济形势变化，主动协调，强化征管，保证全年收入任务的完成

2008年上半年，罗湖经济承接2007年的增长势头，继续保持了较快增长。但随着国内外经济环境的变化，7月份开始出现增幅逐月下滑的态势。对此我们主动***把握财税收入变化的轨迹，加强政策研究和测算分析，及时提出对策，积极化解财政收入持续下滑的不利因素，确保了全年收入任务的顺利完成。全年辖区税收累计完成    2273602万元，比上年增加382186万元，增长20.21%。

国税部门克服了税源转移的不利影响，应收尽收，实现了增值税的稳定增长；地税部门利用上半年汇算清缴、内外资企业所得税改革的有利时机，加强征管，确保了全年收入增长。财政、房屋租赁等部门积极组织非税收入13668万元。此外，我们还积极争取了上级部门对罗湖的关注和支持，全年市对区新增财力转移支付6110万元，对圆满完成全年财政总收入任务起到重要作用。

（二）坚持以人为本，优化支出结构，努力提高公共财政服务均等化水平，促进经济社会全面协调可持续发展

2008年，我们按照十七大“学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居”的要求，以提升民生净福利水平为导向，进一步集中财力向基层基础、民计民生和重点产业倾斜，把更多财政资金投入公共服务领域，为经济社会全面协调发展提供有力的财政保障。全年共投入基层基础和民计民生299850万元，占一般预算支出的72.23%，比上年增长23.94%，有力推动了和谐社会发展。其中：拨付中小学减免义务教育学杂费补助4705万元；四所中小学拆迁重建经费3000万元；安排再就业资金1800万元；医疗单位药品价格下调等补贴支出3800万元；廉租房建设经费300万元。切实增加了对老旧住宅区、“城中村”和“插花地”的基础设施建设投入，改善了老百姓的居住环境、生活环境，提高了辖区人民的生活水平，有力推进了政治经济社会文化四位一体建设。

2008年是国际国内大事众多的一年，我们共同经历了冰冻雪灾、汶川地震、北京奥运、国际金融危机等一系列重大事件。针对新情况新问题，我们以发展为第一要义，抓大事，抓重点，增收节支，统筹兼顾。为做好防寒抗灾工作，我们安排了冰雪灾害专项经费1000万元；为保障奥运圣火的平安传递以及各项奥运安全保卫的筹备工作，我们安排了奥运安保专项经费201万元；为支援抗震救灾和灾后重建工作，我们印发了《关于进一步加强我区财政支出管理的通知》，将区级部门预算单位公用定额支出统一压缩5%，筹集救灾专款2378万元，专项用于支援灾区重建。

（三）积极开拓创新，强化监督管理，各项财政改革迈上新台阶

2008年，为进一步规范财政收支行为，加强收支监督管理，提高资金使用效率，我们继续推进和完善了各项财政管理改革：一是推进国库管理制度改革。我们选取了区财政局、笋岗街道办事处、翠园中学作为试点单位，实行了国库集中支付改革的试点工作，全年运行情况良好；二是深化部门预算改革，建立了部门预算的人员、车辆、定员定额标准等基础数据库和项目数据库，使部门预算更进一步细化和透明；三是将街道预算外资金全部纳入财政专户管理，并实行严格的综合预算，做到预算内外统一开支标准；四是与部门预算同步编制采购预算，并严格按采购计划实施；五是以教育费附加支出为突破口，采取市区联动方式，开展财政资金绩效评价试点工作；六是完善预算稳定调节机制，增强了财政抵御风险能力。

各位代表，在圆满完成2008年财政任务的同时，我们也清醒地看到，财政工作中还存在一些问题：稳定税源、培植税源方面还不尽如人意，新招高招实招还不够多；国库集中支付改革进度较慢，还要加快推进步伐；部分单位预算外资金管理还不到位，需要进一步规范。对于这些问题，我们将通过深入学习实践科学发展观，明确改革目标，规范管理手段，逐步加以解决。

二、2009年预算草案

2009年，从宏观经济层面看，国际国内经济形势仍然存在较多不确定因素，国际金融危机的影响还有进一步扩大的趋势，国内经济增速放缓，中央、省、市各级财政收支平衡压力凸显。但我们也应看到，当前国家已经出台减税、降息、扩大内需等一系列刺激经济增长的政策，为全年GDP增长8%的目标奠定基础。从我区来看，虽然2009年的经济形势存在一定困难，但区委、区政府明确提出打造环境、招商引资、扶持企业、改善民生等政策措施，经济调整也将为我区加快产业结构升级、发展高端服务业和总部经济等带来新的机遇，因此我区经济指标稳定增长是完全可能的。我们要化危机为机遇，变压力为动力，以科学发展观为指导，把握机遇，应对挑战，积极主动化解各方面不利因素，与纳税人共度时艰，努力促进罗湖经济和财政继续稳定发展。

按照区委、区政府的总体部署，2009年预算编制和财政工作的总体思路是：以科学发展观为指导，认真贯彻中央经济工作会议“保增长、扩内需、调结构、促发展”的精神，紧紧围绕区委、区政府的中心工作，坚持依法理财，大力组织收入，确保财税收入平稳增长。调整优化支出结构，提高财政支出公共性、均衡性和保障水平。牢固树立过紧日子的思想,严格控制行政成本。厉行节约、勤俭办事，对一般性开支实行零增长。同时通过深化财政改革，强化财政管理，不断提高财政资金的使用效率。

（一）财政收入 

根据财政部财预[2005]454号文《地方政府向本级人大报告财政预、决算草案和预算执行情况的指导性意见》的规定，当年预算草案存在不可比因素时，要调整为可比口径。考虑到2008年我区财政收入中存在着一次性、超常规因素，按照市财政局确定的口径和要求，在编制2009年收入预算时，我们将2008年收入中的一次性、超常规因素予以剔除调整为可比口径。

全年安排一般预算收入343815万元，按可比口径（下同）比上年实绩增加22493万元，增长7%。具体收入项目包括：税收收入331565万元，比上年实绩增加23911万元，增长7.77%；非税收入12250万元，比上年实绩减少1418万元，下降10.37%。加上上级补助收入98817万元，全年财政总收入安排442632万元，比上年实绩增加11120万元，增长2.58%。（具体收入项目见附表三）

（二）财政支出

根据“以收定支、量入为出、收支平衡”的原则，2009年，将按照公共财政的支出方向，调整和优化财政支出结构，继续集中人力、物力、财力和精力向基层基础、民计民生和重点产业倾斜，带着感情关注民生、改善民生。切实保障重点建设、教育、医疗、文化、社会保障和就业、公共安全、循环经济、节能减排等方面的支出需要。同时，按照省委省政府和市委市政府的要求，公务购车和用车经费、会议经费、公务接待费用、党政机关出国（境）费用、办公经费预算实现“五个零增长”，由财政出资或机关主办的晚会、展览、庆典、论坛活动比去年实现“四个减半”。

全年安排一般预算支出3824***万元，比上年预算增加35862万元，增长10.35%。上解支出60000万元，比上年预算增加20000万元，增长50%。全年财政总支出4424***万元，比上年预算增加55862万元，增长14.45%。（具体支出项目见附表四、五）

按功能科目分类，支出具体安排如下：

1、一般公共服务62499万元，比上年预算增加12388万元。主要是规范国家公务员及事业单位人员津贴补贴改革等政策性因素增大了支出规模。

2、国防955万元，比上年预算下降38万元。

3、公共安全65412万元，比上年预算增加10098万元。主要是公安系统专业化改革增大了支出规模。

4、教育90981万元，比上年预算增加11198万元。其中：预留中小学义务阶段免收学杂费6000万元。

5、科学技术2926万元，比上年预算减少956万元。主要是上年安排高新技术第三园区改造和置换工程款1000万元，今年无此因素。

6、文化体育与传媒2970万元，比上年预算减少3379万元。主要是上年安排梧桐山村民间博物馆等项目工程3900万元，今年无此因素。

7、社会保障和就业37256万元，比上年预算增加7957万元。主要是离退休人员待遇提高。其中：再就业专项资金2000万元，比上年预算增加200万元；困难群体补助经费(含廉租房)1700万元，比上年预算增加200万元。

8、医疗卫生24409万元，比上年预算增加3540万元。主要是执行市有关医疗服务与药品减价的财政补贴政策。

9、环境保护1613万元，比上年预算下降1268万元。主要是上年安排基建项目工程款1400万元，今年无此因素。

10、城乡社区事务44427万元，比上年预算增加768万元。其中：全区老旧住宅区综合整治11000万元；重点商业街环整与穿衣戴帽4000万元。

11、农林水事务2710万元，比上年预算增加302万元。

12、工业商业金融等事务854万元，比上年预算减少894万元。主要是上年安排政府物业推广节能减排工程款1000万元，今年无此因素。

13、预备费8000万元，比上年预算增加700万元，占财政一般预算支出的2.09％，是按照《预算法》的规定控制在3%的上限以内。

14、其他支出37452万元，比上年预算减少4554万元，其中，安排城市管理及基层基础工作专项经费6070万元。

综上所述，全年财政总收入442632万元，财政总支出4424***万元，收支相抵，当年结余168万元。

三、以科学发展观为指导，坚定信心，迎难而上，确保2009年预算任务圆满完成

为圆满完成2009年预算任务，我们将着重抓好以下工作：

（一）培植财源，做大“蛋糕”，为财税收入夯实基础，着力构建全面协调可持续增长的财政收入体系

财税部门要紧紧围绕年度收入目标，强化收入征管，大力组织各项财税收入，确保全面完成收入任务。一是培植税源。充分发挥财政对经济发展的能动作用，把财政资金真正用到促进经济发展的刀刃上，用好用活重点产业发展资金、中小企业贷款担保资金，进一步加快金融、商贸物流、专门专业、黄金珠宝、文化创意等重点支柱产业的发展，吸引金融业、高端服务业和世界500强企业总部落户罗湖。二是稳定税源。进一步深化纳税大户联系制度，及时掌握重点税源的变动情况，完善收入预控机制，千方百计留住纳税人。三是挖掘税源。强化税收服务和征管，进一步提高征管质量和效率，加强税源调查和统计分析，充分挖掘税收增长潜力，形成财源建设和收入征管合力，促进财税收入与经济增长相协调。

（二）认真落实“三个倾斜”，真正做到财政资金取之于民，用之于民

全年安排基层基础、民计民生和重点产业支出共295818万元，占预算支出的77.35%，增长11.16%；全力确保全区城市基础设施建设等重点工作的落实，保证区委区政府为民办实事的资金需要,全年安排全区老旧住宅区综合整治11000万元，重点商业街环整与穿衣戴帽4000万元，促进城市环境质量和管理水平的提高；加大对公共事业的投入，确保教育、科技、文化、卫生等支出依法增长，重点支持基础教育和公共卫生体系建设，促进区域基本公共服务均等化。全年安排教育支出90981万元，比上年预算增长14.04%，安排医疗卫生24409万元，比上年预算增长16.96%；确保街道办事处履行职能所需经费，全年安排街道财政44000万元，比上年预算增长15.79%。（具体支出项目见附表六）

（三）努力开拓创新，深化财政改革，强化财政管理，打造阳光财政

我们要紧紧围绕公共财政体系建设主线，抓住关键、聚焦重点、突破瓶颈，力争财政改革取得新进展。

一是加快国库管理制度改革步伐。在认真总结2008年三个试点单位运行情况的基础上，不断完善制度体系，理顺机构设置，加快集中支付平台建设，进一步扩大国库集中支付改革的范围、规模，2009年将试点单位扩大为50个。

二是深化部门预算改革。完善支出标准体系，提高财政资金分配的公正合理性。严格控制基本支出，提高财政资金使用效益。提高项目预算编制和管理水平，进一步增强政府预算的统筹能力。

三是加强预算外资金管理。我们将开展专项调研，针对预算外资金管理存在的问题，制定对策，将预算外资金真正管住管好。

四是加强政府采购管理。进一步规范设备和修缮项目的采购，对100万元以上的设备和修缮工程进行论证和立项，提高政府采购监管水平。

五是强化财政监督工作。结合实际进一步完善财政监督制度体系，要加强对各种财政专项资金的使用、管理情况的监督，强化对政府投资项目预算的管理，积极开展财政项目资金绩效评价工作，提高财政工作的透明度。

六是加强财政干部队伍建设。结合学习贯彻落实科学发展观，大力加强财政干部队伍的职业道德和遵纪守法教育，进一步加强财政、税务、审计、会计知识培训，提高依法理财的水平。

各位代表，2009年全区财政任务十分艰巨，我们要以党的***为指导，深入贯彻落实科学发展观，在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督下，开拓创新，积极工作，为建设现代化核心城区和深圳成熟经济的样板城区而努力奋斗!