遂宁市第七届人民代表大会财政经济委员会关于遂宁市2019年预算执行情况和2020年预算草案的审查结果报告

遂宁市第七届人民代表大会财政经济委员会关于遂宁市2019年预算执行情况和2020年预算草案的审查结果报告

（2020年5月20日遂宁市第七届人民代表大会第六次会议主席团第三次会议通过）

　　遂宁市第七届人民代表大会第六次会议审查了市人民政府提出的《关于遂宁市2019年预算执行情况和2020年预算草案的报告》以及2020年全市和市级预算草案（以下简称预算报告和草案）。财政经济委员会在对预算报告和预算草案初步审查的基础上，结合各代表团的审查意见，又作了进一步审查。现将审查结果报告如下。

　　一、关于2019年预算执行情况

　　财政经济委员会认为，2019年预算执行情况总体良好，财政收支持续稳定增长，财税体制改革不断深化，财政工作成效明显。 

　　（一）一般公共预算。全市收入完成69.27亿元，为预算的102.8%，增长8.5%；支出完成268.07亿元，为预算的99.2%，增长6.3%；与转移性收支、地方政府债券收支等项目加减，并扣除按规定补充预算稳定调节基金5.62亿元后，年终结转2.09亿元。市级收入完成33.42亿元，为预算的102.4%，增长8%；支出完成78.79亿元，为预算的98.5%，增长18.4%；与转移性收支、地方政府债券收支等项目加减，并扣除按规定补充预算稳定调节基金4.37亿元后，年终结转1.21亿元。 

　　（二）政府性基金预算。全市收入完成109.33亿元，为预算的102.1%；支出完成119.92亿元，为预算的97.3%；与转移性收支、地方政府债券收支等项目加减后，年终结转结余3.37亿元。市级收入完成45.21亿元，为预算的110%；支出完成48.95亿元，为预算的93.7%；与转移性收支、地方政府债券收支等项目加减后，年终结转结余3.28亿元。 

　　（三）国有资本经营预算。全市收入完成3.94亿元，为预算的100%；支出完成1.46亿元，为预算的100%；收入总量减去当年支出1.46亿元、调出资金2.48亿元后，年终无结转。市级收入完成1.41亿元，为预算的100%；支出完成1.01亿元，为预算的100%；收入总量减去当年支出1.01亿元、调出资金0.4亿元后，年终无结转。 

　　（四）社会保险基金预算。全市收入完成46.14亿元，为预算的103.7%；支出完成41.16亿元，为预算的102.7%；收支相抵并加上上年滚存结余后，年终滚存结余40.73亿元。市级收入完成36.56亿元，为预算的104.5%；支出完成34.63亿元，为预算的103.6%；收支相抵并加上上年滚存结余后，年终滚存结余22.9亿元。 

　　2019年，全市、市级"四本预算"均实现收支平衡。 

　　2019年，市人民政府及其财政部门全面贯彻市委决策部署，严格执行市七届人大五次会议决议，坚持稳中求进工作总基调，认真落实高质量发展要求和国家各项减税降费政策，在组织财政收入、争取项目资金、深化财政管理改革、调整优化支出结构等方面持续用力，有力促进了全市经济社会平稳健康发展。同时，也存在财政收支规模总体偏小，债务风险水平较高，"三保"压力较大、资金使用绩效还需提高等问题。市人民政府及其财政部门要采取有效措施加以解决。

　　二、关于2020年预算草案

　　财政经济委员会认为，2020年预算草案贯彻落实了中央和省委、市委重大决策部署，并综合考虑了新冠肺炎疫情影响等因素，预算安排切实可行，工作举措积极有力。 

　　（一）一般公共预算。全市收入预算为71.35亿元，与转移性收支等项目加减后，收入总量为196.14亿元；按照收支平衡原则，支出预算安排为193.3亿元，加上债务还本支出2.84亿元后，支出总量为196.14亿元。市级收入预算为34.45亿元，与转移性收支等项目加减后，收入总量为77.44亿元；按照收支平衡原则，支出预算安排为75.1亿元，加上债务还本支出等2.34亿元后，支出总量为77.44亿元。 

　　（二）政府性基金预算。全市收入预算为95.71亿元，加上中省提前通知转移支付补助、上年结转结余、调入资金等收入14.22亿元和提前下达的专项债券转贷收入29.32亿元，扣除调出资金、偿还地方政府专项债务等支出38.71亿元后，收入总量为100.54亿元；按照以收定支和收支平衡原则，支出预算安排为100.54亿元。市级收入预算为32.68亿元，加上中省提前通知转移支付补助、调入资金、上年结转结余等收入10.32亿元和提前下达的专项债券转贷收入10.8亿元，扣除调出资金、偿还地方政府专项债务等支出16.23亿元后，收入总量为37.57亿元；按照以收定支和收支平衡原则，支出预算安排为37.57亿元。 

　　（三）国有资本经营预算。全市收入预算为8.3亿元，减去调入一般公共预算4.92亿元后，按照收支平衡原则，支出预算安排为3.38亿元。市级收入预算为3.7亿元，减去调入一般公共预算1.16亿元后，按照收支平衡原则，支出预算安排为2.54亿元。 

　　（四）社会保险基金预算。全市收入预算为49.81亿元，加上上年滚存结余40.73亿元后，收入总量为90.54亿元；按照现行社会保险支出政策，支出预算安排为43.58亿元，滚存结余46.96亿元。市级收入预算为39.52亿元，加上上年滚存结余22.9亿元后，收入总量为62.42亿元；按照现行社会保险支出政策，支出预算安排为36.89亿元，滚存结余25.53亿元。 

　　市人民政府提出的2020年预算草案贯彻了中央和省委、市委经济工作会议精神，紧扣打赢脱贫攻坚战、全面建成小康社会目标任务，围绕统筹推进疫情防控和经济社会发展要求，落实了建设成渝发展主轴绿色经济强市的战略部署。预算草案符合《预算法》规定，与我市国民经济和社会发展计划主要指标相适应，收支政策切实可行。财政经济委员会建议，批准2019年市级预算执行情况的报告和2020年市级预算草案。

　　三、关于财政工作的建议

　　2020年是全面建成小康社会和"十三五"规划收官之年，编制执行好2020年预算并做好各项财政工作，为"十四五"打好基础，夺取疫情防控和经济社会发展双胜利具有十分重要的意义。财政经济委员会建议： 

　　（一）促进经济高质量发展。实施更加积极的财政政策，大力提质增效。巩固和拓展减税降费成效，进一步清理和规范行政事业性收费，对冲企业经营困难。保市场主体，重点支持中小微企业和受疫情冲击较大的产业纾困和发展。全面融入成渝地区双城经济圈建设，抓好开放大通道大平台建设，加快推进遂潼一体化发展。统筹制定财政支持产业政策，强化财政金融互动，积极争取省级产业发展投资引导基金，着力推进创新发展和产业转型升级。深入实施富民强市"一二三四五"总体战略，加快构建"5+2+1"现代产业体系，助力推进"45520"大企业培育计划、服务业"532"工程、乡村振兴"1151"工程。 

　　（二）切实保障改善民生。落实过"紧日子"要求，更加注重支出结构调整，集中财力保障重点，加快补齐民生短板，办实办好民生实事。坚持量入为出原则，坚决压缩一般性支出。健全完善财政保障体系，大力支持重大疫情防控救治等应急体系建设。聚焦贫困村、贫困人口，高质量完成脱贫攻坚任务。坚决打好污染防治"八大战役"，有效解决突出生态环境问题。大力实施"全民参保计划"，完善城乡居民基本医疗保险和大病保险制度。千方百计稳定和扩大就业，做好高校毕业生、农民工、退役军人、就业困难人员等群体就业创业服务。统筹完善社会救助体系，抓好城市困难群众住房保障工作。持续加大对教育、医疗、养老等服务供给的投入力度，支持公共服务补短板行动。 

　　（三）提升财政改革管理水平。稳步深化财税体制改革，全面完成市县财政改革两年攻坚计划。进一步理顺市以下财政收入划分，逐步建立市县政府事权、支出责任和财力相适应的制度。深入贯彻落实《预算法》《四川省预算审查监督条例》，进一步规范预算编制，硬化预算执行约束，加快预算执行进度，严格预算调剂和追加。全面实施预算绩效管理，重点项目的绩效评价结果应当向市人大常委会报告，并向社会公开；完善绩效评价结果与预算安排和政策调整的挂钩机制。加强结转结余资金管理和行政事业单位资产配置管理。加强对重大政策措施落实、重点专项资金、市级部门预算执行的审计监督，强化审计查出问题整改；加强审计结果运用，建立健全审计结果及整改情况相衔接的预算分配工作机制。积极配合做好人大预算联网监督工作，落实政府向同级人大常委会报告国有资产管理情况的制度。 

　　（四）增强财政防控风险能力。加强政府债务常态化管理，严格落实债务限额和预算管理要求，坚决守住不发生系统性区域性风险底线。积极争取地方政府债券，规范政府举债融资行为，加大对违规举债的追责问责力度。动态监测地方政府隐性债务，坚决遏制政府隐性债务增量、有序稳妥化解存量，防范化解地方政府隐性债务风险。建立健全地方政府债务偿还、风险评估和防范机制。启动实施县级"三保"支出预算事前审核机制，完善县级"三保"预算执行监控机制，切实兜牢"三保"支出底线。强化库款运行动态监测，继续推进市县暂付款清理消化三年攻坚行动，合理调度国库库款，有效防范市县财政运行风险。 

　　以上报告，请予审议。