2017年怒江傈僳族自治州州本级地方公共财政决算公开通知公告

监督索引号5333***********00

2017年怒江傈僳族自治州州本级地方公共财政决算公开

2017年怒江州政府决算公开目录

一、文字材料

   1．关于2017年怒江州州本级财政决算情况的报告

   2．关于2017年怒江州财政决算的说明

   3．怒江州2017年财政转移支付安排情况

二、相关表格

   1-1  2017年度怒江州公共财政收入决算表

   1-2 2017年度怒江州税收返还和转移支付收入决算表

   1-3 2017年怒江州一般公共预算支出决算表

   1-4 2017年度怒江州本级公共财政收入决算表

   1-5  2017年度怒江州本级公共财政支出决算表

   1-6  2017年度怒江州本级税收返还和转移支付支出决算表

   1-7  2017年度怒江州对下税收返还和转移支付分地区决算表

   1-8 2017年度怒江州对下专项转移支付分地区

   1-9 2017年度怒江州本级一般公共预算基本支出经济分类决算表（试编）

   2-1  2017年怒江州政府性基金收支决算表

   2-2 2017年怒江州本级政府性基金收支决算表

   2-3  2017年度怒江州对下政府性基金转移支付支出决算表

   3-1  2017年度怒江州国有资本经营收支决算明细表

   3-2  2017年度怒江州本级国有资本经营收支决算明细表

   4-1  2017年怒江州政府一般债务余额决算表

   4-2  2017年怒江州政府专项债务余额决算表

   4-3  2017年怒江州本级政府一般债务余额决算表

   4-4  2017年怒江州本级政府专项债务余额决算表

   5-1  2017年怒江州社会保险基金收支情况表

   5-2  2017年怒江州州本级社会保险基金收支情况表

州十一届人大常委会

第十二次会议文件（四）

关于2017年怒江傈僳族自治州州本级地方公共财政决算情况的报告

2018年6月28日在怒江傈僳族自治州第十一届人民代表大会
常务委员会第十二次会议上

怒江州财政局局长  杨  纹

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

我受州人民政府委托，向会议报告怒江傈僳族自治州州本级2017年地方公共财政决算情况，请予审议。

一、2017年地方公共财政决算情况

2017年，面对各种刚性支出不断增加、财政收支矛盾异常尖锐的严峻局面，在州委的坚强领导下，在州人大及其常委会的监督指导下，州政府财政部门坚持以***新时代中国特色社会主义思想为指导,全面学习贯彻党的十九大和省第十次党代会、州第八次党代会精神，坚持稳中求进工作总基调，以推进供给侧结构性改革为主线，统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，克服财政运行中的困难、矛盾和问题，较好地完成了州十一届人大一次会议确定的收支目标任务。

（一）一般公共预算收支决算情况

1．全州一般公共预算收支决算情况

2017年，全州一般公共预算收入99314万元，为预算的101.9%，比上年增收4672万元，增长4.9%。全州一般公共预算支出896715万元，为预算的102.1%，比上年增支63192万元，增长7.6%。一般公共预算收入决算增加2万元，为决算整理期正常变动。一般公共预算支出决算与年初向人代会报告的快报数一致。

全州一般公共预算收支决算平衡情况：一般公共预算收入99314万元，地方政府一般债务转贷收入102400万元（其中：新增债券资金7***00万元，置换债券资金26000），税收返还收入12077万元，一般性转移支付收入404651万元，专项转移支付收入382355万元，上年结余收入12524万元，调入资金12552万元，收入总计1025873万元；一般公共预算支出896715万元，置换一般债券还本支出26000万元，上解支出16045万元，安排预算稳定调节基金28441万元。收支相抵，年终滚存结余58672万元。收支决算与年初向人代会报告的快报数相比，收入总计增加2612万元，为决算整理期正常变动，其中：一般公共预算收入决算增加2万元，税收返还收入减少2万元，一般性转移支付收入减少1万元，专项转移支付收入增加1万元，调入资金增加2612万元。支出总计增加2612万元，为决算整理期正常变动，其中：补充预算稳定调节基金增加4725万元，上解支出增加136万元，年终滚存结余减少2249万元。

2．州本级一般公共预算收支决算情况

2017年，州本级一般公共预算收入18466万元，为预算的100.01%，比上年增收666万元，增长3.7%。州本级一般公共预算支出完成134221万元，为预算的114.15%，比上年增支27358万元，增长25.6%。一般公共预算收入决算增加1万元，为决算整理期正常变动，一般公共预算支出决算与年初向人代会报告的快报数一致。

州本级一般公共预算收支决算平衡情况：一般公共预算收入18466万元，地方政府一般债务转贷收入25800万元（其中：新增债券资金12400万元，置换债券资金13400），税收返还收入2040万元，一般性转移支付收入62734万元，下级上解收入10547万元，专项转移支付收入83974万元，上年结余收入3985万元，调入资金7169万元，收入总计214715万元。一般公共预算支出134221万元，置换一般债券还本支出13400万元，上解支出4453万元，补助下级支出6319万元，安排预算稳定调节基金2735万元。收支相抵，年终滚存结余53587万元，结余过大因资金管理办法和分配方案未出台，怒江美丽公路建设省级补助资金结转4.07亿元，农村基础设施专项建设资金结转1亿元。收支决算与年初向人代会报告的快报数相比，财政收入总计增加732万元，为决算整理期正常变动。其中：一般公共预算收入决算增加1万元，税收返还性收入减少2万元，一般性转移支付收入减少200万元，体制上解收入增加200万元，调入资金增加733万元。支出总计增加732万元，为决算整理期正常变动。其中：上解支出减少36万元，安排预算稳定调节基金增加2735万元，年终滚存结余减少1967万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

1．全州政府性基金预算收支决算情况

2017年，全州政府性基金预算收入5840万元，为预算的31.8%，完成预算较低，由于泸水市年初打入土地收入未完成导致，比上年增收1731万元，增长42.1%，与年初向人代会报告的快报数一致。政府性基金预算支出7915万元，为预算的67.9%，比上年减少4371万元，下降35.6%，与年初向人代会报告的快报数一致。

全州政府性基金预算收支决算平衡情况：政府性基金预算收入5840万元，上级补助收入5882万元，上年结余收入1180万元，收入总计12902万元。政府性基金预算支出7915万元，上解支出-28万元（属于省级地质灾害防治费多收返还），调出资金4232万元。收支相抵，年终滚存结余783万元。收支决算与年初向人代会报告的快报数相比，上解支出减少28万元，调出资金增加2447万元，年终滚存结余减少2419万元，为决算整理期正常变动。

2．州本级政府性基金预算收支决算情况

2017年，州本级政府性基金预算收入2972万元，为预算的115.6%，比上年增长15.5%。政府性基金预算支出1436万元，为预算的58.3%，比上年下降40.2%。收入决算增加1万元，为决算整理期正常变动，支出与年初向人代会报告的快报数一致。

州本级政府性基金预算收支决算平衡情况：政府性基金预算收入2972万元，上级补助收入541万元，上年结余收入656万元，收入总计4169万元。政府性基金预算支出1436万元，补助下级支出1716万元，上解支出-28万元（属于省级地质灾害防治费多收返还），调出资金733万元。收支相抵，年终滚存结余312万元。收支决算与年初向人代会报告的快报数相比，收入决算增加1万元，上解支出减少28万元，调出资金增加733万元，年终滚存结余减少704万元，为决算整理期正常变动。

（三）社会保险基金预算收支决算情况

1．全州社会保险基金预算收支决算情况

2017年，全州社会保险基金预算收入214710万元，为预算的95.3%，增长176.7%。社会保险基金预算支出165607万元，为预算的98.1%，增长219.3%。收支与年初向人代会报告的快报数对比，收入决算数减少2406万元，支出决算数增加1570万元。

全州社会保险基金预算收支决算平衡情况：社会保险基金预算收入214710万元，上级补助收入21882万元，转移收入591万元，下级上解收入62449万元，上年结余收入157213万元，收入总计456845万元。社会保险基金预算支出165607万元，转移支出72万元，补助下级支出21882万元，上解上级支出62912万元，收支相抵，年终滚存结余206372万元。收支决算与年初向人代会报告的快报数对比，收入总计增加381万元，其中：社会保险基金收入减少2406万元，转移收入增加4万元，上级补助收入减少441万元，下级上解收入增加3225万元，上年结余收入减少1万元。支出总计增加381万元，其中：社会保险基金预算支出增加1570万元，补助下级支出减少441万元，上解上级支出增加2852万元，年终结余减少3600万元。

2．州本级社会保险基金预算收支决算情况

2017年，州本级社会保险基金预算收入39977万元，为预算的110.1%，增长213.2%。社会保险基金预算支出38829万元，为预算的121.3%，增长294.9%。收支与年初向人代会报告的快报数对比，收入决算数减少224万元，支出决算数增加1322万元。

州本级社会保险基金预算收支决算平衡情况：社会保险基金预算收入39977万元，转移收入4万元，下级上解收入62449万元，上年结余收入100401万元，收入总计202831万元。社会保险基金预算支出38829万元，转移支出2万元，补助下级支出21881万元，上解上级支出463万元，收支相抵，年终滚存结余141656万元。收支决算与年初向人代会报告的快报数对比，基金收入总计增加3450万元，其中：基金收入增加224万元，转移收入增加2万元，下级上解收入增加3225万元，上年结余收入减少1万元。支出总计增加3450万元，其中：社会保险基金预算支出增加1322万元，补助下级支出减少442万元，年终结余增加2570万元。

3. 社会保险基金预算收支与年初向人代会报告的快报数不一致的原因说明

收支与年初向人代会报告的快报数对比，一是因年初向人大报告的社会保险基金执行情况是按照12月快报数报送，决算后收入和支出都有变动；二是转移收入和支出在年终决算整理期发生了一些正常调整；三是兰坪县和泸水市的城乡居民基本医疗保险基金上解收入在决算期间才上解，下级上解收入增加；四是决算前补助下级按照预算预拨，决算后按照实际情况进行了调整。

（四）国有资本经营预算收支决算情况

2017年，全州无国有资本经营预算收入和支出。

（五）州本级2016年结转资金使用情况

2016年州本级一般公共预算结转资金3985万元，2017年全部安排支出

（六）州本级2017年资金结余情况

2017年州本级一般公共预算结转资金53587万元，占一般公共预算支出5.98%，与2016年结余规模相比增加49602万元，增长1244.7%。其中：上级专项转移支付结转53132万元，州本级专项结转455万元。

2017年州本级公共财政预算结余结转资金过大。一是怒江美丽公路建设省级补助资金4.07亿元，12月底省财政才下达，而美丽公路项目建设主体尚未明确，资金不能支出，只能专项结余结转管理；二是农村基础设施专项建设资金1亿元，省财政11月底下达，但由于全州易地扶贫搬迁调整为城镇化集中安置后，当年安置方案没有确定，影响了资金分配，只能专项结余结转管理。两项资金合计5.07亿元，占结余结转资金的94.61%，实际州本级专项结余结转只有455万元。

（七）州本级预算调整及执行情况

2017年州本级预算调整20509万元，其中：新增地方政府债券资金调整12616亿元，执行中新增财力预算调整7893万元。

新增地方政府债券资金12616亿元，调整方案已于当年报请州人大常委会审议同意，其中安排州老年活动中心建设项目800万元，当年结余资金200万元无法形成支出，收回调整用于州民族中学中轴线建设项目和七人制足球场建设项目各100万元。

新增财力7893万元，因总体财力缺口大，主要用于工资性和政策性支出事项上。完善规范机关津补贴和奖励政策增资3921万元，司法辅助人员、行政人员绩效考核补助和州级新增人员基本养老保险226万元，法检“两院”和审计部门上划省级管理后的上解基数缺口663万元，项目配套及必要的脱贫攻坚等专项工作经费1516万元，体制性政策性补助下级支出1567万元。

（八）州本级财政转移支付安排和执行情况

2017年省财政下达州本级各种转移支付146708万元，其中：专项转移支付83974万元，一般性转移支付62734万元。专项转移支付严格按照指定用途专款专用，当年支出40842万元，专项结转43132万元。一般性转移支付中，边境地区、基层公检法司、义务教育、生态功能区等转移支付按照上级指定用途支出5427万元，用于“保工资、保运转、保基本民生”等方面支出57307万元。

（九）州本级债务情况

2017年州本级年初债务余额89589万元，当年新增地方政府债务12400万元，核销29668万元，年末实际债务余额72321万元，其中：政府负有偿还责任的债务72271万元，占99.93%；政府负有担保责任的债务50万元，占0.07%。州人大常委会批准州本级地方政府债务限额87722万元，实际债务没有超过限额。

2017年通过置换债券置换存量债务13400万元。

（十）州本级预算周转金、预算稳定调节基金和超收收入安排情况

2017年州本级预算周转金未补充也未使用，年末余额448万元，与上年持平。

2017年州本级调入一般公共预算使用预算稳定调节基金3935万元，补充预算稳定调节基金2735万元，年末预算稳定调节基金结余2735万元。补充的资金来源包括：一般公共预算当年超收收入3万元，下级上解收入超收1966万元，对账事宜调整结余33万元，各项政府性基金结余结转规模超过该项基金当年收入的30%部分733万元。

（十一）州本级预备费使用情况

2017年州本级预算安排预备费1200万元，用于年初不可预见的各项支出1143万元，其中：一般公共服务支出367万元、教育支出13万元、城乡社区支出145万元、农林水支出116万元、国土海洋气象等支出100万元、粮油物资储备支出222万元、其他支出180万元；补助县（市）级保障性安居工程等支出222万元，剩余57万元年末用于平衡预算。

决算情况，省财政厅尚未正式批复。批复后，如有变动，书面向州人大常委会报告。

二、存在的问题和下一步的工作打算

2017年，虽然财政运行稳中有进，财政改革发展取得新成效，但仍面临着一些突出矛盾和问题：一是财政收入增长基础不牢。税收增收基础依然薄弱，财政增收乏力，质量不高。二是财政困难问题突出。为落实各项调资增资和奖励性政策，刚性支出需求大幅增长，脱贫攻坚、保运转、保民生支出需求急剧增加，各级财政“三保”压力巨大，财政平衡难度大。三是财税改革任务重。全州财税改革相对滞后，财政事权和支出责任划分、绩效预算管理等改革亟待推进。四是依法理财亟待进一步加强。监管亟待加强，监督问责还不到位。

下一步，我们将主动作为，不断提升财政管理的质量和水平。一是千方百计抓收入。围绕目标，分解任务，落实责任，持续抓好财源建设，依法强化收入征管，确保应收尽收。二是努力争取上级支持。抓住当前中央、省加大对怒江深度贫困地区脱贫攻坚支持的机遇，积极谋划争取上级支持的政策路径，主动汇报好怒江的特殊困难，加强对接落实，争取上级转移支付支持、项目支持、金融支持和政策支持。三是努力保障重点支出。优化支出结构，突出 “保工资、保运转、保基本民生”，坚持厉行节约，全力支持脱贫攻坚，想方设法支持重点建设，真正把有限的资金用在刀刃上。四是不断提升财政管理水平。坚持依法理财，确保财政收支的每一个环节都在法律和制度的框架内；建立健全绩效管理制度体系，探索构建预算绩效管理激励和问责机制；加强预算执行管理，切实加快预算执行进度，提高预算执行效率；加强政府债务管理，切实防范和化解债务风险；严格管理结转结余资金，清理盘活财政存量资金，提高财政资金使用效益；进一步抓紧抓实对脱贫攻坚各项资金监管力度，严格执行财政预决算和预算调整人大审议制度，严格落实预决算和“三公”经费信息公开等制度，不断健全覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督检查机制，确保各项财政政策有效实施和财政资金安全、高效运行。五是持续深化财税体制改革。巩固全口径预算管理改革成果，建立跨年度预算平衡机制，积极推进三年中期财政规划，增强预算的法治性和约束力；深入推进国库集中支付电子化管理试点扩面、政府购买服务、财政资金投入方式等改革创新，建立健全投融资机制，提升财政科学化管理水平，充分发挥财政资金的乘数效应；继续深化税费改革，确保税制转换顺利实现；扎实推进财政事权和支出责任划分改革，合理确定各级政府的支出责任；加强乡镇财政资金监管，激发乡镇财政发展潜力。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：进入新时代，面对新机遇，在州委的正确领导下，我们将以脱贫攻坚统揽全州财政改革发展全局，切实履行好财政支撑保障全州经济社会发展和脱贫攻坚的职能职责，主动担当，积极作为，坚决打好深度贫困脱贫攻坚战，奋力开启建设“怒江2020”新征程。

以上报告，请予审议。

***：2017年怒江州州本级地方财政决算情况的报告

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