关于青岛市2003年财政预算执行情况和2004年财政预算草案的报告（摘要）

                                                                                   ———2004年2月17日在青岛市第十三届人民代表大会第二次会议上　青岛市财政局局长　徐镇绥
　　一、2003年财政预算执行情况
　　2003年，全市地方财政一般预算收入完成120.1亿元，同比增长23.9％。全市一般预算支出完成140亿元，增长19.6％。
　　2003年，市本级地方财政一般预算收入完成54.3亿元，增长23％。市本级地方财政一般预算支出56.9亿元，增长19.1％。
　　2003年财政预算执行的主要特点是：（一）财源建设取得新的进展
　　一是全面推行了财源建设目标责任制。年初，市政府向12个区（市）、25个部门下达了84项招商引资和培植财源的目标，充分调动了各级各部门培植财源的积极性，促进了
我市财政收入持续快速增长。二是强化了企业增加财源的激励机制。特别是在国有资产保值增值考核中，将企业实际上缴税收的考核权重从25％提高到50％。2003年，全市上
缴地方税收超过亿元的企业达到8户，比上年增加3户。三是落实了财政扶持政策。积极筹措资金1.9亿元，提前兑现出口商品贴息资金；针对非典对服务业带来的冲击，及时对旅
游企业给予短期贷款贴息，对交通、餐饮等7个行业减免部分税费，帮助服务业渡过了难关。
　　（二）重点支出得到有效保障
　　一是加大财政对“三农”的投入，农民负担进一步减轻。2003年，市本级财政支持各区（市）农业、教育、社会保障、医疗卫生等资金7.3亿元，比上年增加7870万
元，重点向困难乡镇倾斜。农村税费改革成效突出，全市农民人均负担由改革前的148元降至85.3元，平均减负率达42.4％。二是建立社会保障政策支持体系，有效解决了
城市弱势群体的生产生活困难。市本级社会保障性支出4.78亿元，增长15.9％。共开发政策性扶持岗位1.6万个，帮助1.8万人实现了再就业。将国有资产出让收益、困
难企业土地变现收入以及财政安排资金共计8.8亿元，全部实行专户管理，解决了3.7万名困难企业职工的安置和2.3万名职工的欠薪欠费问题。三是科技、教育等重点支出得
到较好保障。市本级科学及科技经费、教育事业费分别增长26.2％和14.7％。
　　（三）支出管理取得明显成效
　　一是对出国经费、会议费、车辆购置费、修缮费实行定额管理，减少了财政资金分配中的人为因素，从源头上健全了预防腐败的制度防线。2003年，市直部门会议费、出国经
费、车辆购置费同比下降15％，节约资金1800万元。二是对市直143个一级预算单位全部实行会计集中核算。将政府投资基建项目纳入会计集中核算，基建支出实现了由事后
审查向全过程监控的转变。三是加大了对政府投资基建项目的决算审查力度。2003年审结批复项目决算107个，审减财政资金1.3亿元。四是对财政投入的科技资金引入市场
竞争机制。
　　（四）财政改革迈出新的步伐
　　一是积极推进出口退税机制改革。合理核定了各区（市）的出口退税基数，积极筹措、及时拨付出口贴息资金，加快出口商品的报关、退税速度，确保了出口退税机制改革的顺利
实施。二是抓住粮食购销体制改革的时机，将市级超储备粮全部压销完毕，减轻了财政和粮食购销企业的负担。三是在全国财政系统率先创建“阳光采购”服务品牌，全面推行“承诺
限时”和“***回访”服务。2003年，全市政府采购金额7.2亿元，增长56％，节约资金1.2亿元，节支率15％。
　　我们也清醒地看到，当前财政工作中仍存在许多困难和问题。一是财政增收的基础尚不稳固，税收增幅仍然偏低，主体税种增长乏力。二是财政支出压力有增无减，尤其是社会保
障和奥运建设所需资金缺口较大。三是财政债务负担较重，财政风险问题不容忽视。四是部分单位执行财经纪律不严，财政资金使用中的“跑、冒、滴、漏”现象仍然存在。
　　二、2004年财政预算草案
　　2004年我市财政预算安排和财政工作的总体要求是：以“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻落实全市经济工作会议精神，构建支持经济发展的财税政策体系，深入推进财
源建设，促进财政收入与国民经济的同步增长；加大支出结构调整力度，对一般性支出一律实行零增长，集中财力保稳定、保重点、保法定支出，促进经济社会的全面协调可持续发
展；逐步建立预算绩效管理机制和预算编制、执行制衡机制，对部门收支活动实行全口径财政预算管理，全面强化财政监督，努力实现全年财政收支平衡。
　　（一）2004年全市和市本级财政预算安排建议
　　全市地方财政一般预算收入安排116亿元（扣除出口退税改革和降低农业税税率等因素），同比增长14％。全市地方财政一般预算支出安排148.9亿元，同比增长
11.3％。
　　市本级地方财政一般预算收入安排49.7亿元，同比增长12.5％。市本级地方财政一般预算支出安排63.1亿元，增长10.9％。
　　（二）重点支出安排情况
　　1.各项行政事业费支出31.8亿元，增长7％。其中：教育事业费5.2亿元，增长7.4％；政法部门支出6.5亿元，增长9％。
　　2.抚恤和社会保障支出共安排6.6亿元，比上年增加1.7亿元，增长37.2％。
　　3.基本建设支出12亿元，与上年持平；加上基础设施还款支出1亿元，共安排13亿元。
　　4.企业挖潜改造资金2.55亿元，主要用于支持产业集群建设和国有企业改革。
　　5.科学和科技经费8022万元，其中：科技三项费用安排6848万元，增长7％。
　　6.农林水事业费支出2.1亿元，增长7％，主要用于改善农业生态环境、水利设施建设、农业综合开发及农民工技能培训等支出。
　　三、解放思想，干事创业，努力完成全年财政预算任务（一）深入推进财源建设
　　研究制定财源建设的长远规划，建立促进招商引资和产业集群建设的财政政策支持体系，从政策上增强对财源建设的推动力。进一步调整完善招商引资激励政策，促进大项目的引
进和建设。优化财政资金投向，重点支持五大产业集群建设。充分发挥新财政体制的激励作用，建立市与各区（市）的财源建设联动机制，进一步调动各级政府培植财源的积极性，形
成全市上下财源建设的强大合力。全面加强收入征管，加快财税库网络建设，努力将经济发展的成果体现到财政收入上来。
　　（二）提高公共保障能力
　　按照“五个统筹”发展的要求，进一步调整优化支出结构，集中财力对社会保障、农业、科技、教育、公共卫生等社会公共支出给予重点保障，新增财力主要用于提高社会保障水
平和解决“三农”问题。将企业养老金缴费比例再降低一个百分点，进一步支持企业降低经营成本，优化企业发展环境；市本级财政安排“低保”资金4100万元，从2004年
1月起，将城镇居民最低生活保障标准由每人每月210元提高到230元，将农村最低生活保障标准由每人每年600元提高到820元，切实改善弱势群体生活条件；安排专项资
金2230万元，推进农村新型合作医疗建设，逐步解决贫困农民“看病难”问题；建立义务教育财政补助制度，解决城乡特困家庭子女“上学难”问题，切实维护和保障困难群众的
基本利益。
　　（三）积极深化财税改革
　　一是积极推进出口退税机制改革，调整外贸出口扶持政策，支持外贸出口企业加快代理制改革步伐，确保全市外经贸事业持续健康发展。二是继续深化农村税费改革，按照市委、
市政府的统一部署，降低农业税税率，加快我市农民的减负步伐。贯彻落实中央关于对种粮农民实行直接补贴的政策，增加种粮农民的收入。三是对市财力安排的新建项目，实行会计
集中核算和“项目代建制”，进一步提高财政资金的使用效益。
　　（四）创新财政管理机制
　　建立预算编制、预算执行的制衡机制，逐步推行统一编制预算、集中执行预算的工作新流程，进一步扩大会计集中核算和国库集中支付范围，确保财政收支活动在科学、合理的监
督机制下进行。建立预算绩效管理机制，对重点专项资金实行项目库管理，建立绩效评价体系，逐步形成预算有标准、执行有约束、决算有考评的财政管理体系。对市直预算单位收支
活动实行全口径财政预算管理，进一步规范机关事业单位财务管理，降低行政运行成本。加快“金财工程”建设步伐，以信息现代化带动财政管理现代化。
　　（五）提高依法理财水平
　　按照《预算法》的要求，继续深化预算编制改革，进一步完善部门预算。大力开展《会计法》执法检查，强化财政监督，全面推进会计诚信建设，进一步提高会计信息质量。认真
贯彻《政府采购法》，进一步扩大政府采购规模，规范政府采购行为。严格执行《青岛市市级预算审查监督条例》，自觉接受人大和社会各界的监督，进一步提高依法理财水平。