2019年度会计评估监督检查结果公告

         按照省财政厅《关于开展2019年度会计评估监督检查工作的通知》（鄂财监发〔2019〕13号）要求，我局对宜昌市猇亭区应急管理局、宜昌市猇亭区虎牙街道办事处和宜昌市新中盛资产经营管理有限公司等3家单位开展了会计评估监督检查，现将检查结果予以公告。
        一、存在的主要问题
      （一）内控体系建设不够完善。个别单位对内控体系建设认识不足,认为建立了财务规章制度，就是建立了内控制度，对业务流程缺乏牵制和制约关系，对制度的执行及效果缺乏有效的监督。          
      （二）固定资产管理不够规范。实行政府采购后，个别单位固定资产购置得到了规范，但使用管理缺乏相关内部控制，存在重购轻管现象。
      （三）会计业务处理不够规范。没有认真执行公务卡使用有关规定。
      （四）预算执行力不够。个别单位预算编制不精准，随意性较大，导致预算控制不到位。
      二、处理及整改情况
      针对检查中发现的问题，我局分别与被检查单位就检查情况交换了意见，对存在的问题一一进行了确认。根据《中华人民共和国会计法》等相关规定，提出了处理意见和整改要求,被检查单位已按照要求进行了整改,并向我局报送了整改落实情况。
特此公告。
  
 
                                                   宜昌市猇亭区财政局
                                                      2020年5月14日