深圳市南山区应急管理局关于深圳市南山区2020年7月至2021年6月国家和省市重大政策措施落实情况***审计（2020年第四季度）发现问题的整改公告

　　根据《中华人民共和国审计法》的规定，2020年11月至12月，南山区审计局对南山区2020年7月至2021年6月国家和省、市重大政策措施落实情况（2020年度第四季度）进行审计，重点审计了南山区安全生产专项经费和安全监管工作经费的投入和使用等情况，并进行了延伸审计。针对审计指出的问题，我局高度重视并立即开展整改工作，现将审计发现问题的整改情况公告如下：

　　一、关于对安全生产专项经费统筹管理不到位的问题

　　为做好全区安全生产专项经费统筹管理工作，我局已结合2022年度各单位部门预算申报工作，通知各单位将安全生产日常工作经费纳入部门预算，我局将不再统一安排安全生产日常工作经费，且各单位部门预算中不得使用“应急管理、安全生产、防灾减灾专项经费”项目名称，避免与我局统筹管理的安全生产专项经费混淆。

　　二、关于专项经费项目申报管理不规范的问题

　　2019年，南山区新组建了南山区应急管理局，整合了原安全生产监督管理局及其他部门相关职能，同时南山区安全管理委员会办公室设在南山区应急管理局。

　　（一）未组织专项经费项目申报和初审

　　我局已于7月7日对《南山区安全生产专项经费管理办法》（深南安〔2018〕7 号）相关条款进行修订，同时更名为《南山区应急管理专项经费管理办法（征求意见稿）》，管理办法第十二条【专项经费项目申报流程】明确规定了专项经费项目的申报、审核及审批流程，原文如下：（一）项目申报。各经费使用单位根据工作需求，编制专项经费项目及使用计划，经单位主要负责人审核，并通过单位党组会议(党工委会议)或局长办公会议研究决定后，将申请报告、专项经费项目、使用计划、内部审核佐证材料报区安委办。（二）项目审核。区安委办组织对各经费使用单位申报的专项经费项目及使用计划进行初审，编制全区年度专项经费项目（含机动经费），出具审核意见报区财政局。（三）项目审批。区财政局审核，报区政府、区人大审核批准后，由区财政局将专项经费项目下达至各使用单位，使用单位须按计划时间进度组织项目实施。待新修订的管理办法实施后，我局将按照管理办法要求，严格把控专项经费项目申报、审核及审批等环节。

　　（二）专项经费项目安排不明确

　　修订的《南山区应急管理专项经费管理办法（征求意见稿）》中第十条【专项经费申请情形】明确规定了可申请专项经费的项目范围：“符合以下情形，可以申请应急管理专项经费。（一）辖区出现突发安全事故事件，需要立即开展应急救援处置的。（二）事前难以预料的形势变化，需要新增工作予以应对解决的。（三）上级部门临时安排、交办的工作任务或研究课题。（四）驻区单位在本单位预算内难以解决，需要区政府支持解决资金保障的。（五）经区委区政府、区安委会批准的其他安全生产工作事项。”

　　《南山区应急管理专项经费管理办法（征求意见稿）》目前已征求各有关单位意见。下一步，我局将结合审计报告提出的相关意见，会同区财政局，进一步完善我区应急管理专项经费管理办法，同时严格落实管理办法相关规定，更好地统筹管理我区应急管理专项资金。

　　三、关于部分采购事项管理不规范的问题

　　（一）预算编制不准确

　　我局在编制2021年预算时，严格规范预算编制管理，对比2020年预算执行情况并结合2021年工作实际精准预估经费使用情况，汇总、整理各科室预算明细，反复征求意见后申报预算，持续强化预算管理。

　　（二）不相容服务采购供应商未分离

　　与深圳市蛇口保安服务有限公司签订的《南山区2020年度应急管理站统筹管理购买服务项目合同》已在2020年12月31日终止，我局已通过自行公开招标的方式选定新的供应商，确保不相容岗位的相互分离，避免监管漏洞。

　　四、关于个别项目先签合同后上会审批的问题

　　该项目于2020年1月3日经我局党组会议审议通过后签订合同，符合内控制度相关要求，但在签订合同时，由于工作人员工作失误，导致合同日期填写错误。对此，我局采取以下整改措施：一是修订《合同管理制度》，在第九条的“（五）签订”中，增加“结合局党委重大事项议事决策制度，无需提请党委会审议决策的项目，合同审批表呈签完毕后方能签订合同；需提请党委会审议决策的项目，在项目经党委会审议通过且合同审批表呈签完毕后方能签订合同”。二是引入第三方专业机构协助我局开展内控管理工作，从严从实加强合同监督检查，进一步提高风险防控能力，坚决避免此类问题的发生。

　　五、关于个别项目提前支付项目服务费的问题

　　一是我局修订《财务管理规定》，在第二章财务管理体制中增加“项目经办人、科室负责人应当确保报销工作与项目采购文件、会议纪要、项目合同中支付要求一致，分管领导需对报销材料进行审核，报账员在报账前需再次对报销材料进行核对”，进一步规范采购项目支付工作，确保我局合法合规支付项目款项，避免出现提前支付费用等问题。二是引入第三方专业机构协助开展内控管理工作，结合我局工作实际完善支出管理细节，开展内部风险评估，重点跟进、核查采购项目合同执行情况，强化支付管理，提升我局风险防控能力。三是已于五月对全局开展内控管理培训，解读预算管理、财务收支、采购业务、合同业务等领域法规政策，指出近期内控监督检查中发现问题，提升我局整体内控管理能力。

　　六、关于应急管理系统使用不规范的问题

　　在收到审计报告之前，我局已整改完毕应急管理系统使用不规范的相关问题。之后我局持续优化升级系统，以物资管理为核心，对仓储各环节实施全流程智能化管控，规范物资调拨机制，进一步提高物资数据准确性和规范性。目前此系统运行稳定且管理有序、物资信息录入准确、逻辑关系正确。

　　深圳市南山区应急管理局

　　2021年8月3日