珠海高新区2015年决算草案的报告

镇人大：

受区管委会委托，向大会报告珠海高新区2015年财政决算执行情况，请予审议。

一、一般公共预算收支执行情况

（一）一般公共预算类收入情况

2015年，一般公共预算类收入为204,524万元，同比增长50.68%，完成调整预算的124.99%。其中：一般公共预算收入132,344万元，同比增长24.17 %。完成调整预算的109.92%。上级转移支付收入66,876万元，上年结余257万元，调入资金1192万元，债务转贷收入3,855万元。

1. 一般公共预算收入为132,344万元，同比增长24.17%, 完成调整预算的109.92%。其中：

（1）国税部门税收收入39,310万元，同比增长7.51%，完成调整预算的95.15%。

①增值税收入32,***5万元，同比增长6.71%，完成调整预算的98.17%。其中：

国内增值税收入16,669万元，同比增长24.93%，完成调整预算的101.32%。国内增值税增收原因：一是骨干税源企业经营业绩良好，如健帆生物、罗西尼表业、英搏尔电气、魅族科技和魅力科技等五家企业国内增值税收入同比增收1,552万元；二是全志科技经营良好，国内增值税同比增收850万元；三是新增税源企业艾默生电气、优时比制药、浩亭贸易等国内增值税同比增收710万元。

免抵调增增值税收入11,200万元，同比减少14.11%，完成调整预算的97.05%。减少主要原因：2014年的调库指标主要来源于佳能和德豪润达两家企业，2015年上述两家企业的调库存量日趋减少。仅佳能公司2015年调库收入就比2014年减少6,803万元。

改征增值税收入4,776万元，同比增长13.44%，完成调整预算的90.76%。增长原因主要是华多网络的网络游戏充值收入稳定增长，“营改增”增值税同比增收650万元。

②企业所得税收入6,665万元，同比增长11.***%，完成调整预算的82.69%。增长原因：一是魅族科技关联公司因股权转让产生一次性收入655万元；二是全志科技、浩亭贸易、英搏尔电气、华发信息、仁恒和由等同比增收993万元；三是新增税源企业艾默生电气和艾维普信息等增收233万元。未完成年度预算的原因：一是华多网络因公司业务调整，企业所得税在我区的分配比例由原来的100%下调至42%，减收559万元。二是由于市场竞争激烈，利润下滑，建轩服装、小米通讯、现代传播和宝泽汽车等同比减收701万元。

（2）地税部门税收收入70,505万元，同比增长37.84%，完成调整预算的121.99%。

①营业税收入19,7***万元，同比增长59.51%，完成调整预算的137.25%。受国家出台刺激房地产利好政策的影响，保利五月花、仁恒半岛、翠湖香山、蔚蓝堡等楼盘保持了良好的销售态势，增收6,315万元，成为营业税增长的主要来源。

②企业所得税收入7,286万元，同比增长12.89%，完成调整预算的104.62%。增长原因主要是中海地产同比增收1,199万元。

③个人所得税收入8,156万元，同比增长8.31%，完成调整预算的107.32%。增长原因主要是魅族科技、UIC等企业大幅增员、提高福利待遇和实施股权激励等使个人所得税增收。

④城市维护建设税收入12,847万元，同比增长26.63%，完成调整预算的118.95%。主要是国内增值税和营业税增长带来城市维护建设税增收。

⑤土地增值税收入9,276万元，同比增长144.76%，完成调整预算的128.83%。由于楼盘销售向好、土地增值税预征率上调、大额房地产转让宗数增加等原因，促使土地增值税大幅度增收。

⑥契税收入2,889万元，同比增长6.25%，完成调整预算的192.60%。由于房地产交易活跃，同比增收170万元，剔除2014年赛车场土地交易一次性契税1,220万元的因素，实际增长92.73%。

⑦耕地占用税收入1,306万元，属净增长，完成调整预算的101.24%。主要是补缴了2010年以来的耕地占用税。

⑧小税种收入8,981万元，同比增长10.59%，完成调整预算的111.70%。房产税、印花税和城镇土地使用税分别同比增长0.25%、22.17%和21.***%。

（3）非税收入22,529万元，同比增长19.38%，完成调整预算的105.80%。增长原因主要是受国内增值税和营业税增长的拉动。教育费附加收入6,878万元，同比增长26.57%；地方教育附加收入2,888万元，同比增长26.83%；水利行政事业性收费收入2,479万元，同比增长32.17%。

2. 转移性收入72,180万元，同比增长147.62%，完成调整预算的166.98%。

（1）返还性收入6,481万元，与去年持平，完成年度预算的100.00%。

（2）一般性转移支付收入27,***0万元，同比增长190.09%，完成调整预算的104.74%。

（3）专项转移支付收入32,755万元，同比增长1239.13%，完成调整预算的***9%。主要是收到上级下拨企业研发补助、促进外贸进出口等专项资金。

（4）上年结余收入257万元。

（5）调入资金1,192万元，完成调整预算的100.00%。主要是按相关规定将文化、教育等基金调入一般公共预算972万元以及国有资本经营经营预算调入220万元。

（6）债务转贷收入3,855万元，属净增长，完成调整预算的99.87%。主要是收到上级下拨的共有产权保障房项目资金3,000万元和区人民医院债券转贷资金855万元。

（二）一般公共预算类支出情况

一般公共预算类支出为197,358万元，同比增长41.20%,完成调整预算的120.61%。其中：一般公共预算支出完成180,914万元，同比增长44.61%,完成调整预算的121.53%。转移性支出15,589万元，债务还本支出855万元。与向镇三届人大六次会议报告的执行数相比，2015年区一般公共预算类支出增加51万元，主要是我区上解省2015年出口退税负担机制调整体制51万元。

1. 一般公共预算支出完成180,914万元，同比增长44.61%,完成调整预算的121.53%。主要科目支出如下： 

（1）一般公共服务支出19,831万元，同比减少2.55%，完成调整预算的85.84%。主要用于招商引资促进经济发展9,250万元，税务征收经费4,410万元及相关机构的人员经费。未完成年度预算的原因主要是压缩了相关行政机关日常性开支。

（2）公共安全支出3,001万元，同比增长62.06%，完成调整预算的102.63%。主要用于综治维稳、消防中队营房重建和消防器材配置等。

（3）教育支出23,872万元，同比增长3.23%，完成调整预算的96.36%。主要用于教育系统人员经费、学校建设等义务教育支出。未完成年度预算是由于规划及设计方案调整，礼和小学建设延后。

（4）科学技术支出36,035万元，同比增长149.49%，完成调整预算的218.20%。主要用于科学技术、扶持产业发展等支出。增支原因主要是2015年上级补助科技、创新、人才等专项资金支出20,686万元，其中企业研究开发补助资金7,252万元、重大科技成果产业化扶持专项资金4,250万元、高新技术企业培育资金3,960万元、创新创业团队和领军人才等经费2,850万元、省战略性新兴产业政银企合作专项资金1,525万元。

（5）文化体育与传媒支出7,090万元，同比增长1.61%，完成调整预算的104.31%。主要用于开展群众文体活动和社区文体公园建设。

（6）社会保障和就业支出7,712万元，同比增长3.39%，完成调整预算的75.06%。主要用于养老、农保、医保的财政补贴和创新人才奖励等。未完成年度预算的原因是部分支出在盘活历年的存量资金中安排。

（7）医疗卫生与计划生育支出15,929万元，同比减少37.15%，完成调整预算的101.25%。主要用于医院运作、环卫、计生、食品安全及爱卫管理等。

（8）节能环保支出651万元，同比增长100.86%，完成调整预算的175.87%。主要用于节能环保、黄标车报废补贴、生态工业园的规划和建设等。增支原因主要是增加了防治大气污染和淘汰黄标车的支出。

（9）城乡社区支出29,192万元，同比增长163.81%，完成调整预算的147.98%。主要用于城乡社区事务、国有土地和物业管理、基础测绘、工程质量监督等。增支原因主要是用于唐家湾新城安置房建设、唐家第二工业区更新改造等15,000万元。

（10）农林水支出3,333万元，同比增长3.32%，完成调整预算的68.12%。主要用于水闸海堤养护、水库闸口坝体加固、排洪渠截污整治、基本农田保护等支出。未完成年度预算的原因是部分支出在盘活历年的存量资金中安排。

（11）交通运输支出3,847万元，同比减少49.32%，完成调整预算的32.66%。主要用于港湾大道、唐淇路、金峰路等市政道路改造工程和养护等支出。未完成年度预算的原因是部分支出在盘活历年的存量资金中安排。

（12）资源勘探信息等支出6,384万元，同比增长558.15%，完成调整预算的469.77%。主要是上级补助的贴息支出2,285万元、珠江西岸装备制造业发展专项支出2,130万元和企业转型升级专项支出535万元，按上级规定在该科目列支。

（13）商业服务业等支出3,321万元，同比增长3170.94%，完成调整预算的1794.95%。主要用于服务外包、品牌建设、农贸市场升级改造等支出。超预算的原因主要是上级补助的服务外包、促进进口、广货网上行、外经贸发展、科技兴贸等支出3,279万元。

（14）住房保障支出3,001万元，属净增长，完成调整预算的100.03%。主要是转贷的共有产权住房项目支出。

（15）其他支出17,***7万元，同比增长681.29%，完成调整预算的339.36%。主要是区属国企高新建投注资文创投资和清英智能等企业的支出。

2. 转移性支出15,589万元，同比增长11.21%，完成调整预算的105.57%。主要用于上解省出口退税款8,232万元、上解驻区单位人员经费3,599万元和其他专项支出3758万元。

3. 债务还本支出855万元，还归2015年到期银行贷款本金（主要是区人民医院建设贷款）

收支相抵，2015年一般公共预算类年终结余7,166万元。其中上级结转项目资金6,899万元，根据新的预算管理规定，将2015年已安排预算尚未使用的项目资金结转到2016年。

二、政府性基金类预算收支情况

（一）政府性基金类预算收入情况

政府性基金类预算收入75,993万元，同比增长177.25%，完成调整预算的123.36%。其中：

1. 政府性基金收入43,109万元，同比增长85.06%，完成调整预算的135.21%。主要是国有土地使用权出让收入42,684万元，包括唐家湾新城、国机机器人产业园、共有产权住房等项目。

2. 政府性基金转移收入32,884万元，同比增长699.20%，完成调整预算的110.65%。

（1）政府性基金补助收入15,852万元，同比增长285.26%，完成调整预算的124.96%。主要是总部基地建设、唐家湾新城安置房以及幸福村居建设等补助收入。

（2）上年结余收入1,032万元。

（3）债务转贷收入16,000万元，属净增长，完成调整预算的100.00%。主要是信息产业园（北围）和金鼎工业园的建设贷款的债券转贷收入。

（二）政府性基金类预算支出情况

政府性基金类预算支出71,243万元，同比增长137.94%，完成调整预算的115.65%。

1. 政府性基金预算支出54,271万元,同比增长81.25%，完成调整预算的89.93%。主要是唐家湾新城安置房建设、总部基地建设、北围土地一级开发、金鼎猪场搬迁清理等支出。    

2. 调出资金972万元，属净增长。按相关规定将文化、教育等基金调入一般公共预算统一安排支出。

3. 债务还本(专项债券)支出16,000万元，属净增长。主要是用置换专项债券归还2015年到期的银行贷款本金（信息产业园和金鼎工业园建设贷款。

收支相抵，2015年政府性基金类预算年终结余4,750万元。主要是上级专项转移支付结转项目资金，根据新的预算管理规定，将2015年已安排预算尚未使用的项目资金结转到2016年。

三、国有资本经营预算收支情况

国有资本经营预算收入220万元，主要是国有企业上缴利润。国有资本经营预算调出220万元，调入一般公共预算统一安排支出。

收支相抵，2015年国有资本经营预算净结余为零。

四、2015年的重点工作

（一）财政收入快速增长。2015年我区财政收入快速增长主要由税收收入增长拉动。税收收入完成109,815万元，同比增长25.20%，比全市平均增幅高出9.5个百分点，增速全市排名第二。地税收入增长主要依赖房地产行业，国税收入因企业出口增长放缓等原因增速下降，非税收入平稳增长。

（二）民生支出保障有力。与人民群众密切相关的社会公共事务九项民生支出126,819万元，占一般公共预算支出的70.10%，同比增长37.90%。民生支出资金主要用于建设“数字高新”网络、社区综合服务中心、社区文体公园、实施被征地农民养老补贴政策、美化升级市政道路等。

（三）各项指标争先进位。根据省财政支出进度考核办法，我区2015年一般公共预算支出进度的执行率为100.87%，全市排名第一，政府性基金预算支出进度的执行率为113.55%，全市排名第二。加快存量资金的支出进度，盘活历年财政存量资金7.7亿元，占历年存量资金的90.31%。财政库款达到上级要求的保障水平。

（四）财政监管不断强化。

一是加强政府采购监督。紧紧围绕规范采购监管重心，认真贯彻落实《中华人民共和国政府采购法》、《广东省实施〈中华人民共和国政府采购法〉办法》等法律、法规，提高采购效率，努力做到点面兼顾、重点突出。二是做好财政内部监督检查工作。积极配合审计部门对我区预算、决算及其他专项审计工作，对检查中存在的问题，认真落实整改。三是推进财政信息公开。积极推进新修订《预算法》的实施，严格开展财政预决算及“三公”经费公开工作，在区门户网站公开2014年财政决算、2015年财政预算及“三公”经费情况，接受群众监督。2015年“三公”经费支出同比下降51.12%。四是讲究绩效原则，开展预算绩效试点工作，强化预算绩效管理的激励与约束机制，从源头上提高预算的可执行性和约束力，提高财政资金使用效益。

五、高新区政府性债务情况

2015年，高新区政府性债务期初余额 94,746 万元，本年减少债务 16,855 万元，新增债券19,855 万元，期末债务余额97,746万元（一般债务9246万元、专项债务88500万元），债务率 42.78 %（国际警戒线为100%）。

新增债券 19,855  万元构成如下：置换债券 16,855 万元(一般债务3855万元、专项债务13000万元)，用于置换2015年到期应还银行贷款本金；新增债券(一般债务)3,000 万元，主要用于保障房建设。

六、高新区2015年“三公”经费决算情况说明

高新区2015年“三公”经费决算数为436万元，同比下降51.12%。其中因公出国（境）费用为87万元，主要是根据市外事局和市台办的相关批复，区相关部门出国（出境）招商8个组团人次数16人，同期增长29.85%，主要是招商引资业务增加；公务用车购置3辆共62万元，同期减少77.93%，主要原因是2015年购置公务用车减少，现公用车保有量90辆（含执法车辆、摩托车）；运行维护费184万元，同期增长9.52%，主要原因是区社发局扶贫帮困车辆维护经费及社区局新增公用车维护经费增加；公务接待103万元，同期减少72.61%，主要是严格落实“八项规定”，节省行政开支。

***：1. 2015年高新区一般公共预算收入决算表

          2. 2015年高新区一般公共预算支出决算表

          3. 2015年高新区政府性基金预算收入决算表

          4. 2015年高新区政府性基金预算支出决算表

          5. 2015年高新区国有资本经营预算收入决算表

          6. 2015年高新区国有资本经营预算支出决算表

          7. 2015年上级财政与高新区转移支付明细表

          8. 2015年高新区一般公共预算功能分类支出表

          9. 2015年高新区一般公共财政经济分类支出表

         10 .2015年高新区政府性基金功能分类支出表

         11. 2015年珠海高新区社会保障基金决算收支总表

          12.  2015年珠海高新区社会保障基金决算收入表

          13.  2015年珠海高新区社会保障基金决算支出表

         14.2015年高新区债务余额和限额表

         15. 2015年高新区政府性债务情况说明

         16. 2015年高新区“三公”经费决算情况说明

         17. 2015年高新区转移支付执行情况说明

         18. 名词解释