黄埔区2009年度地方财政决算（草案）报告

----2010年8月20日在黄埔区八届人大常委会第四十次会议上

黄埔区财政局局长　 麦耀东

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府的委托，报告我区2009年度地方财政决算情况，请予审议。

2009年是新世纪以来我区经济社会发展最为困难的一年，也是我们砥砺奋进、经受严峻考验的一年。受全球性金融危机的冲击，我区经济增长受影响明显，财政形势十分严峻。在区委的正确领导下，在区人大和区政协的监督、支持下，我们以科学发展观为统领，积极应对区财政收入严峻形势，大力增收节支，优化支出结构，严格依法理财，强化财政监督管理，做到统筹兼顾，实现了财政收支平衡，财政工作取得较好成绩。

一、2009年地方一般预算收支完成情况

经区八届人大四次会议通过的2009年地方一般预算收入安排96,380万元，加上各项体制结算收入42,748万元、上年净结余1,405万元，全年可支配财力安排140,533万元；地方一般预算支出安排140,533万元。基金预算总收入安排5,367万元，基金预算总支出安排5,367万元。

全年预算执行结果：地方一般预算收入97,078万元，为年初计划的100.7%，超收698万元，比上年调整后实绩数89,241万元增长8.8%，增收7,837万元；地方一般预算收入97,078万元加上各项体制结算收入44,881万元、上年净结余1,405万元，全年可支配财力143,3***万元，再加上上年专项结转11,970万元，区财政总收入155,334万元；全年地方一般预算支出139,417万元，收支相抵，年终结余15,917万元，减去需结转下年度专项结余15,682万元，净结余235万元（详见附表1、附表2、附表3）。

2009年可支配财力143,3***万元，比年初计划超收2,831万元。按照上级有关规定和专款专用的原则，对超收资金主要用于追加法定支出和专款专用项目，其中：科学技术经费58万元、排污费支出96万元、公路运输管理费支出398万元、计划生育补助专项经费（社会抚养费）204万元、人防易地建设费997万元、教育经费536万元、看守所经费85万元。

2009年区级基金收入完成702万元，加上上级补助收入（市转移支付水利基金部分）2,372万元、调入资金（城建税15%部分）974万元，加上上年结余1,713万元，区基金总收入为5,761万元，为年初预算5,367万元的107.3%；区级基金支出完成3,427万元，收支相抵，结余2,334万元，如数结转下年度使用。（详见附表4）。

（一）区地方一般预算收入97,078万元，完成情况如下：

1.增值税收入22,871万元，为年初计划的88.0%；

2.营业税收入11,049万元，为年初计划的110.5%；

3.企业所得税收入16,281万元，为年初计划的108.5%；

4.房产税收入2,857万元，为年初计划的102.0%；

5.城市维护建设税收入6,494万元，为年初计划的46.4%；

6.耕地占用税收入2,180万元, 为年初计划的170.3%；

7.其他各项税收收入 20,060万元，为年初计划的111.4%；

8.罚没收入4,205万元，为年初计划的161.7%；

9.行政性收费收入4,467万元，为年初计划的165.4%；

10.专项收入2,292万元，为年初计划的69.5%；

11.国有资本经营收入3,731万元;

12.其他收入591万元，为年初计划的84.4%。

（详见附表1）

（二）各项体制结算收入44,881万元，完成情况如下：

1.体制返还收入3,920万元，为年初计划的98.7%；

2.专项结算收入4,709万元，为年初计划的100.0%；

3.所得税基数返还14,220万元，为年初计划的100.0%；

4.决算批复调增专项补助226万元，为年初计划的45.2%；

5.上级专项拨补收入3,***2万元，为年初计划的80.8%；

6.中石化集团、船舶集团和南方电网集团移交中小学经费4,067万元，为年初计划的100.0%；

7.开发区联众不锈钢分成1,155万元；

8.广本企业划转专项补助(含相关结算收入)18,825万元，为年初计划的117.7%；

9．城镇义务教育省市补助经费760万元，为年初计划的113.4%；

10.成品油改革返还基数（交通运管费）1,010万元;

11.十大企业上划基数2,832万元，为年初计划的100.0%；

12.新体制上解市基数220万元，为年初计划的100.0%；

13.跨区企业划转基数1,119万元，为年初计划的100.0%；

14.超基数出口退税区负担部分1,882万元，为年初计划的89.4%；

15.工资津贴调节基金专项上解626万元，为年初计划的119.9%；

16.调出资金974万元，为年初计划的46.4%。

(详见附表2)

（三）区地方一般预算支出139,417万元，完成情况如下：

1.一般公共服务支出23,223万元，为年初预算的97.7%；

2.公共安全支出21,433万元，为年初预算的97.8%；

3.教育支出26,216万元，为年初预算的101.3%；

4.科学技术支出3,071万元，为年初预算的101.3%；

5.文化体育和传媒支出2,121万元，为年初预算的94.1 %；

6.社会保障和就业支出20,345万元,为年初预算的101.4%；

7.医疗卫生支出4,631万元，为年初预算的111.2%；

8.环境保护支出654万元，为年初预算的62%；

9.城乡社区事务支出11,768万元，为年初预算的86.9%；

10.农林水事务支出2,393万元，为年初预算的101.2%；

11. 交通运输支出685万元，为年初预算的111.7%；

12.采掘电力信息等事务438万元，为年初预算的104.8%；

13.粮油物资储备及金融监管等事务119万元，为年初预算的183.1%；

14.地震灾后恢复重建支出9***万元，为年初预算的100.0%；

15.其他支出17,861万元，为年初预算的87.4%；

16.上年专项结转支出3,495万元。

(详见附表3)

（四）区级基金收支完成情况

1.区级基金收入4,048万元，完成情况如下：

（1）文化事业建设费收入42万元，为年初计划的77.8%；

（2）残疾人就业保障金收入660万元, 为年初计划的132.0%；

（3）上级补助收入（市转移支付水利基金部分）2,372万元，为年初计划的237.2%；

（4）调入资金（城建税15%部分）974万元, 为年初计划的46.4%。

2.区级基金支出3,427万元，完成情况如下：

（1）文化体育与传媒支出53万元，为年初预算的98.1%；

（2）社会保障和就业支出294万元，为年初预算的75.8%；

（3）农林水事务支出3,080万元，为年初预算的100.0%。

(详见附表4)

过去的一年，我们虽然取得了一定的成绩，但仍存在一些困难和问题：一是受全球性金融危机影响，国内经济增速下滑，我区受区域产业结构不均衡，政策性减收、收入结构约束叠加影响，财政增长面临严峻考验；二是市政设施、亚运场馆等区重点项目建设及各项社会事业发展支出需求强劲，财政收支矛盾突出；三是财政推动经济发展的政策引导作用有待进一步发挥；四是国资发展资金压力大，经营管理体制有待进一步完善。对这些存在的困难和问题，我们将采取切实有效的措施，认真加以解决。

二、积极应对财政收入严峻形势，大力增收节支，深化财政管理体制改革，圆满完成2009年财政收支任务

（一）多措并举，全力以赴完成收入任务。

全力争取市对区财政体制政策倾斜。经全力争取及多方努力，成功争取到市财政给予我区2008年决算批复一次性补助6,000万元，对平衡区财政预算发挥了重要作用。

税务部门采取有效措施大力组织收入。坚持财税联席会议制度，加强税源分析和信息共享，扩大重点税源和一次性税源监控范围，力促主体税种持续稳定健康增长。坚持“抓大不放小”原则，大力加强土地使用税和零散税源征管。贯彻执行《关于加快建设黄埔区协税护税网络工作意见》，构建协税护税网络体系，为区财政增收形成有效合力。

强化非税收入管理，非税收入中的一次性因素为全年一般预算收入扭负的关键。面对2009年累计一般预算收入连续11个月出现负增长的困难局面，大力追收陈欠，成功追回开发区拖欠我区税费2,713万元。制定《广州市黄埔区关于进一步完善非税收入征管奖惩机制的意见》，完善征管奖惩和监督检查机制，积极挖掘增收潜力，加大执收执罚力度。2009年非税收入15,286万元，同比增长81.8%，完成年初预算的1***.4%，其中罚没收入、行政性收费收入、国资收益增量较大。

加强与上级部门沟通，力保实施成品油消费税改革新政策后原既得利益不受损。成品油税费改革新政策出台后，中央财政划走了市、区原有既得利益，导致我区2009年增值税、城建税、教育费附加均未完成年初预算，出现区级财政收入倒贴中央的局面。我区积极向财政部、财政部驻广东省专员办、省财厅反映我区在实施成品油消费税改革后面临的困难， 2009年上划中央原属我区的增值税、城市维护建设税和教育费附加7,296万元,已在2010年调回区库。

（二）优化支出结构，促进经济社会协调发展。

面对突出的收支矛盾，我们坚持有所为有所不为，集中财力保障区重点工作资金需求。按照区委八届七次全会总体部署和要求，调整优化支出结构，压减一般性专项年初预算经费10%，实行“五个零增长”，重点向民生领域倾斜，2009年我区民生和各项社会事业支出101,362万元，占一般预算支出的74.6%，公共财政建设得到进一步加强。

加大落实各项惠民政策力度。社会保障和就业经费支出20,345万元，同比增长29.4%，其中投入1,429万元资助农转居人员、城镇老年居民购买养老保险以及城镇居民购买基本医疗保险；投入低保、低收入、边缘群体救助资金559万元，用于落实低保、低收入等困难群体的生活、医疗等各项救助政策；投入就业再就业资金378万元，稳妥实施就业再就业扶持政策；妥善解决文船、黄船中小学4所学校退休教师2005-2007年工资补差问题。积极与省社保部门协调解决接收厂校教师养老保险金停缴问题,着力解决民生问题。

加大教科文卫投入。教育系统经费支出34,994万元，同比增长4.9%，保障提高教师待遇资金，调剂资金1,800万元安排教育系统固定资产投资项目,促进教育资源整合；科学技术经费支出3,071万元，同比增长10.2%，支持企业技术创新，引导企业加大科技投入；文化体育与传媒经费支出2,121万元，同比增长9.3%，大力推进“文化惠民工程”，丰富群众文化生活；医疗卫生经费支出4,631万元，同比增长13.0%，拓展社区卫生服务，提高疫病防治水平，促进公共卫生服务均等化。

切实维护社会稳定。公共安全经费支出21,433万元，同比增长6.7%。健全公共安全和应急管理体制，巩固“平安黄埔”建设。继续从优待警，提高公安公用经费标准到4.5万元/年·人，试点推行民警绩效工资制度，增加民警执法一网考经费；确保维稳综治经费，支持街道综治信访维稳中心建设，保障社会治安视频监控系统经费。

努力改善人居环境。以改善居民日常生活环境为核心，加快现代化滨江城区的建设。城乡社区事务支出11,768万元，同比增长13.3%，其中投入环卫专项经费4,886万元，顺利完成环卫体制改革，实现转制社区环卫保洁全覆盖；安排城市管理经费4,429万元，促进城市管理规范化、精细化；安排绿化建设和维护经费2,357万元,推进花园城市的建设；安排创建文明城市专项经费650万元，全面提高市民文明素质和城区整体文明程度。另外争取市治水资金和迎亚运综合整治资金投放我区，提升我区城市品位。

（三）不断完善公共财政管理体制，财政改革稳步推进。

深化部门预算改革。2009年部门预算由人大常委会挑选22个部门、5大项目上报人代会审议，每季度向人大、政协报告财政收支进度情况，主动接受政协民主小组监督。

国库集中支付改革全面铺开。国库集中支付全面实现“纵向到底、横向到边”的改革目标，改革在一级、二级预算拨款单位全面实施，2009年国库集中支付批复用款计划指标18.69亿元，实际支付16.82亿元，减少了1.87亿元资金沉淀在部门。

推进公务卡结算改革。扩大公务卡改革范围，制定《黄埔区行政事业单位公务卡结算财务管理暂行办法》，全区67个一级预算单位实行公务卡结算，规范财务报销手续。

推进财政支出绩效评价制度建设。选取4个重点民生项目开展支出绩效评价，逐步建立以结果为导向的财政资金使用新模式。

（四）财政监督不断加强，规范财政资金管理。

健全财政投资评审机制。制定《黄埔区财政投资建设项目联席会议制度》，加强财政投资建设项目全过程管理，防止财政投资建设项目超计划投资。2009年受理预（概）、结算评审项目281宗，审定金额165,784万元，核减资金24,835万元，核减率为13.0%，同时,参与项目估算32项，涉及金额为8,513万元。

加强政府采购监督管理，规范政府采购招标行为。参与55个政府采购开评标现场监督活动，涉及采购额8,143万元。2009年政府采购额达101,007万元,节约金额1,837万元,节约率为1.8% (其中工程采购金额89,044万元，节约金额1,030万元，节约率为1.1%)。

强化会计财务监管。开展财政资金安全自查，重点检查资金收付管理及审批的关键环节，堵塞管理漏洞；编纂《黄埔区行政事业单位财务管理政策法规集录手册（第二辑）》，规范财务会计行为；制定《会计档案外借管理规定》，强化了会计业务管理；开展“小金库”专项治理工作；对全区28家代理记账机构实施专门检查，加大财务监督力度。

（五）加强国有资产管理，提高资产运营收益。

推进国资重点项目建设，大沙购物城、丰乐中酒店，黄埔贸易广场进展顺利；狠抓物业经营管理，对物业管理坚持市场化运作，积极理顺物业产权关系，对物业功能进行优化配置和重新定位，提高物业使用效益；健全国资公司管理体制，编制年度企业经营收入和支出预算，督促加大债权追收力度和挖掘物业增收潜力。草拟《区属国有企业领导人员管理暂行办法》，规范监督机制。顺利完成香港越通货运有限公司资产处置工作；大力解决历史遗留问题，推进8家改制企业物业产权过户办证工作，将闲置多年的鸿福花园地块以3,655万元的成交价格拍卖。