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公开时间：2019年10月29日

第一部分部门概况 4

一、基本职能及主要工作 4

二、机构设置 4

第二部分 2018年度部门决算情况说明 5

一、收入支出决算总体情况说明 5

二、收入决算情况说明 6

三、支出决算情况说明 6

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 7

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 8

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 10

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明 11

八、政府性基金预算支出决算情况说明 13

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明 13

十一、其他重要事项的情况说明 17

第三部分 名词解释 18

第四部分*** 24

***1 24

第五部分附表 26

一、收入支出决算总表 26

二、收入总表 26

三、支出总表 26

四、财政拨款收入支出决算总表 26

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目） 26

六、一般公共预算财政拨款支出决算表 26

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表 26

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表 26

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表 26

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 26

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 26

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表 26

十三、国有资本经营预算支出决算表 26

第一部分部门概况

一、基本职能及主要工作

（一）珙县文化馆围绕县委、县政府中心工作，开展全县群众文化活动的宣传及各类文艺活动的组织、辅导、指导和培训，开展特色文化研究成果的推广和传播，完成县文化广播电视和旅游局交办的其它工作任务。

（二）2018年主要工作珙县文化馆在县委县府在上级主管部门的领导下，全面完成上级布置的各项工作。主要工作职责为负责组织、策划、辅导地方群众文化活动，组织文艺创作，培养各类优秀文艺人才，繁荣群众文化事业，做好群众文艺理论研究，促进文艺艺术交流；挖掘、收集、整理、保护优秀民族民间文化艺术遗产部门预算。

二、机构设置

珙县文化馆属于核算机构1个。

2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入178.50万元、支出223.12万元。与2017年相比，收入减少15.67万元，减少8.07%，主要变动原因是去年有结余资金49.***万元。支出增加78.59万元，增长35%。主要变动原因是群众文化支出增大。（图1：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

二、收入决算情况说明

2018年本年收入178.5万元，其中：一般公共预算财政拨款收入178.5万元，占100%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。（图2：收入决算结构图）（饼状图）

三、支出决算情况说明

2018年本年支出合计223.12万元，其中：基本支出223.12万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。（图3：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度收入178.50万元、支出223.12万元。与2017年相比，收入减少15.67万元，减少8.07%，主要变动原因是去年有结余资金49.***万元；支出增加78.59万元，增长35%，主要变动原因是群众文化支出增大。（图4：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出223.12万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款增加78.59万元，增长35%。主要变动原因是群众文化活动支出增大，开展的文化活动增多，项目支出增加。（图5：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出223.12万元，主要用于以下方面:一般公共服务（类）支出163.98万元，占73.49%；教育支出（类）0万元，占0%；科学技术（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出20.26万元，占9.1%；医疗卫生支出0万元，占0%；住房保障支出11.81万元，占5.29%；商品和服务支出17.36万元,占7.78%;资本性支出9.71万元,占4.34%（罗列全部功能分类科目，至类级。）

（图6：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图）

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年一般公共预算支出决算数为223.12，完成预算124.54%。其中：

1.一般公共服务（类）拨款经费:支出决算为163.98万元，完成预算159.08%。

2.社会保障和就业（类）拨款经费:支出决算为20.26万元，完成预算***.66%。

3.住房保障（类）拨款经费:支出决算为11.81万元，完成预算99.57%，基本持平。

4.商品和服务（类）拨款经费:支出决算为17.36万元，完成预算68.89%，决算数小于预算数的主要原因是差旅费、公务接待费和维修费都有节约。

5.资本性支出（类）拨款经费:支出决算为17.36万元，未在预算范围内。

（数据来源财决08表，罗列全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出233.12万元，其中：

人员经费193.16万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。　　

公用经费27.07万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

（数据来源财决07表，根据本部门实际支出情况罗列全部经济分类科目。）

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为2.79万元，完成预算98.93%，决算数小于预算数（或与预算数持平）的主要原因是按照预算正常使用，严格按照预算标准。

（上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算2.79万元，占100%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，完成预算0%。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0%。

开支内容包括：…（团组名称、出访地点、取得成效）等。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,完成预算0%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2017年增加/减少0万元，增长/下降0。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元，主要用于…。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。主要用于…（具体工作）等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出2.79万元，完成预算98.93%。公务接待费支出决算比2017年增加2.63万元，增长1***3.75%。主要原因是2017年公务接待费决算数1600元，2018年公务接待费按预算标准合理支出，完成预算98.93%，故增长比例较大。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待10批次，30人次（不包括陪同人员），共计支出2.79万元，具体内容包括：学习培训、策划、辅导地方群众文化活动，组织文艺创作，培养各类优秀文艺人才。

外事接待支出0万元，外事接待0批次，0人，共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对珙县珙桐花艺术团项目开展了预算事前绩效评估，对珙县珙桐花艺术团项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取珙县珙桐花艺术团项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对珙县珙桐花艺术团项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看，方案主要对象包括：对象、目的、依据、项目负责人、工作人员、工作时间安排、拟用评价方案、评价双方各自需要准备的各种资料及相关工作要求等。本部门还自行组织了珙县珙桐花艺术团项目绩效评价，从评价情况来看，我馆开展文化活动组织、业务骨干和文艺爱好者培训、全民阅读活动组织、文化展示交流、公益文化服务等活动保障了人民群众基本文化权益，提升政府文化治理能力，推广文艺活动的开展，提高全民文化素质。

（二）项目绩效目标完成情况。

本部门在2018年度部门决算中反映珙县珙桐花艺术团项目绩效目标实际完成情况。

1.珙县珙桐花艺术团项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数7万元，执行数为7万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障文化活动的顺利开展，发现的主要问题：

我县的文化馆修建于十多年前，占地仅4000余平方，功能室基本是综合使用，与我县各类文化艺术活动蓬勃开展的实际不适应，入馆参与开放活动的时间冲突等矛盾突出；乡镇综合文化站是按10年前的标准修建，大部分特别是城镇人口相对集中的乡镇，随着近年来小城镇建设步伐较快、城镇人口增加的现状，原有文化站功能因室内单一、空间狭小等原因，已无法适应发展现状，导致免费开放场地受限。

2.基层缺乏专业技术人员的矛盾仍无法解决。现有文化干部特别是乡镇综合文化站人员，大部分是从其他行业进来，因其专业基础的原因，尽管多次组织开展业务培训，但仍无法解决专业技能的问题，导致很多人业务水平不高。

（三）部门开展绩效评价结果。

根据现在物价的实际增长情况，结合实际调高上级投入此项资金的补助标准，可以根据我馆的情况做好调配，统筹兼顾服务对象多少、活动频率等实际情况，使资金的管理使用更趋于科学合理。

项目支出绩效目标完成情况表

(2018 年度)

（三）部门开展绩效评价结果。

文化馆按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《文化馆2018年部门整体支出绩效评价报告》见***。

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，珙县文化馆运行经费支出223.12万元，比2017年决算增加78.59万元。主要原因是为开展项目，维持文化馆基本运行经费。

（数据来源财决CS05表）

(二）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，共有车辆0辆，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是用于……单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（数据来源财决CS05表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指反映机关事业单位设施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

10.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：指财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

11.医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：指财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。

12.节能环保（类）环境保护管理事务（款）行政运行（项）：指行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

13.节能环保（类）环境保护管理事务（款）其他环境保护管理事务支出（项）：指除上述项目以外其他用于环境保护管理事务方面的支出。

14.节能环保（类）环境监测与监察（款）其他环境监测与监察支出（项）：反映除上述项目以外其他用于环境监测与监察方面的支出。

15.节能环保（类）污染防治（款）大气（项）：反映政府在治理空气污染、汽车尾气、酸雨、二氧化硫、沙尘暴等方面的支出。

16.节能环保（类）污染防治（款）水体（项）：反映政府在排水、污水处理、水污染防治、湖库生态环境保护、水源地保护、国土江河综合整治、河流治理与保护、地下水修复与保护等方面的支出。

17.节能环保（类）污染防治（款）固体废弃物与化学品（项）：反映政府在垃圾、医疗废物、危险废物及工业废弃物处置等方面的支出，持久性有机污染物监管及淘汰处置支出等。

18.节能环保（类）自然生态保护（款）生态保护（项）：反映用于生态功能保护区、生态示范区、生态省（市、县）管理及能力建设、日常管护、宣教、试点示范等支出，生态修复支出，资源开发生态监管等支出。

19.节能环保（类）污染减排（款）环境监测与信息（项）：反映环保部门监测和信息方面的支出，包括环境质量监测、污染治理设施竣工验收监测、污染源监督性监测、污染事故应急监测和污染纠纷监测等支出，环境统计和调查、环境质量评价、绿色国民经济核算等支出，环境信息系统建设、维护、运行、信息发布及其技术支持等反面的支出。

20.节能环保（类）其他节能环保支出（款） 其他节能环保支出（项）：反映除上述项目以外其他用于节能环保方面的支出。

21.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规范比例为职工缴纳的住房公积金。

22.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

23.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

24.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

25.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

26.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2018年政府收支分类科目》增减内容。）

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

32.……。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分***

***1

珙县文化馆2018年部门整体支出绩效评价报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成：珙县文化馆核算机构1个。

（二）机构职能：珙县文化馆围绕县委、县政府中心工作，开展全县群众文化活动的宣传及各类文艺活动的组织、辅导、指导和培训，开展特色文化研究成果的推广和传播，完成县文化广播电视和旅游局交办的其它工作任务。

（三）人员概况：现有事业编制17人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况：珙县文化馆2018年度财政资金收入178.5万元。

（二）部门财政资金支出情况：珙县文化馆2018年度财政资金支出223.12万元。

三、部门整体预算绩效管理情况（根据适用指标体系进行调整）

（一）部门预算管理。

2018年严格按照财政和上级要求进行的预决算编制、绩效目标填报、专项预算提前细化、2018年结余结转资金为5.02万元。

（二）专项预算管理。

严格按照财政资金预算用途使用，严格专项资金管理。我单位根据单位实际，建立并实施内部监督和控制制度，在工作中严格遵守规章制度有效实施了内部监督和控制。专向绩效目标已完成，绩效实施情况良好。

（三）结果应用情况。

本馆自评工作开展和评价结果运用，对往年绩效评价中发现问题及时整改情况。

四、评价结论及建议

项目经费7万元，一是根据现在物价的实际增长情况，结合实际调高上级投入此项资金的补助标准，可以根据我馆的情况做好调配，统筹兼顾服务对象多少、活动频率等实际情况，使资金的管理使用更趋于科学合理。

二是加大对活动设备设施的投入力度，改善馆内硬件和软件的开放条件，促进文化水平的提高，特别是针对人口变化较大的区域，适当增加建设资金进行改扩建，满足当地广大群众和文化活动开展、等日益增长的需求。

三是根据上级关于文化事业建设的目标内容，并结合本单位具体实际、当地群众文化实际需求的情况，自2018年以来，根据此项目的标准，制定切合实际的内容，绩效目标，需要彻底解决基层文化站的主体地位不明、管理人员不稳定的实际问题。

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表