市国资委关于做好2011年度本市国有企业财务快报的通知2011年02月18日

沪国资委评价[2011]49号

各委管单位,各区县国资委：

　　为做好2011年度本市国有企业财务快报工作，我们在认真总结以前年度企业财务快报编报工作的基础上，根据新会计准则以及国有资产监督管理工作的需要，按照***国资委《关于改进和加强地方财务快报工作有关事项的通知》（国资厅发评价[2011]73号）的要求，结合本市实际情况，制订了2011年度本市国有企业财务快报格式，现印发给你们，并将有关事项通知如下：

　　一、报表内容

　　企业财务快报由报表封面、报表及分析报告组成。具体包括：

　　（一）封面：主要反映企业单位地址、负责人、经营规模等基本信息。

　　（二）报表：报表主要以反映企业资产情况、经营情况、人工成本和经济统计信息等情况的财务快报表和重大财务事项表。

　　（三）分析报告：主要反映企业编制报表过程需要说明事项、披露编制期内企业发生的重大事项、当月有关指标增减变动情况及原因、年度或月度间指标的异常波动及原因等情况以及年度预算的执行情况。

　　二、填报对象

　　（一）填报范围为企业及所属各级子企业（含境外子企业），以及各类独立核算的分支机构。

　　（二）出资企业由集团进行合并汇总；委托监管单位和区县国资委对所属企业进行叠加汇总。

　　三、报送要求

　　（一）报送内容

　　1、由法定代表人签字的纸质汇总报表及相应的分析报告一份；

　　2、含集团合并汇总数据及下属重点子企业分户数据的电子文档一份。

　　（二）报送方式

　　电子文档采用网络传输，纸质报表及分析报告另行报送。

　　（三）报送时间

　　1、企业财务快报电子数据应于月度终了后8日内向市国资委（财务监督评价处）报送;10日内报送纸质报表及分析报告。

　　2、重大事项表按季上报，电子数据于季度终了后8日内随快报一同上报；10日内报送纸质报告。当季未发生重大财务事项的应作零上报处理。

　　四、工作软件

　　（一）企业财务快报使用市国资委统一布置的软件录入。软件可在市国资委网站。登陆www.shgzw.gov.cn后请在业务应用数据中。

　　（二）企业财务快报软件在国资报表平台下运行，内含具体操作说明及企业财务快报指标解释。

　　五、工作要求

　　（一）企业财务快报是日常性的管理工作，各企业应建立财务快报工作责任制度，明确本单位承担财务快报的工作部门及负责人。在人员和工作条件上予以支持，确保财务快报的及时、准确和完整。

　　（二）结合市国资委财务风险预警工作，各企业应重点抓好重点子企业的财务快报上报和汇总分析。做好对财务风险的梳理、分析工作，并及时响应市国资委提出的风险应对措施，确保风险应对措施得到有效落实。

　　（三）对于虚报、瞒报、篡改数据的；拒报或屡次迟报数据的单位（企业），将按有关规定进行处理。

　　（四）各企业对在企业财务快报开展过程中出现的情况和问题，应及时与市国资委（财务监督评价处）沟通联系。

　　特此通知。

　　***：1、2011年度国有企业财务快报表式。

　　2、企业财务快报编制说明。

　　3、***国资委《关于改进和加强地方财务快报工作有关事项的通知》（国资厅发评价[2011]73号）

　　（***1、2请于市国资委网站www.shgzw.gov.cn信息公开中）

　　上海市国有资产监督管理委员会

二一一年二月十一日