象山县人力社保局开展内控监督自查自纠工作

　　为提升社会保险业务经办能力，防范基金风险，维护基金安全，进一步完善社会保险内部控制制度，根据市体检式内控检查的总体安排，象山县人力社保局对照《2016年全市社保经办机构体检式内控检查要点》精神，积极开展内控检查自查自纠。

　　一是扎实推进“柜员制”经办模式。按照“分段把关、分工运作、相互制衡”的原则设立保险关系、待遇核准、待遇支付三个业务股室，并将每个业务环节分设受理、初审、复核和审批四个业务步骤，形成业务流程的纵向控制。每个业务步骤分别设置了相互独立的业务管理权限，相邻岗位既相互支持、又相互牵制，最大限度实现内部控制，保障基金安全。 

　　二是严格执行权限分配管理。将将权限分为业务操作、系统管理等。其中业务操作权限分为初审、复核、审批三个层次，将业务权限依据不相容岗位进行配置，做到业务权限与业务岗位匹配，业务权限操作内容与业务岗位职责吻合。在业务操作中，仅可拥有完成本人岗位职责任务的业务权限，一旦岗位发生变动，由中心信息员对信息系统中业务权限及时作变更。系统管理权限由专人执行信息系统内工作人员的权限设置及变更等。 

　　三是严格执行初审复核审批程序。实行分层审批原则，即同笔业务初审、复审、审批不为同一个人操作；特殊业务处理必须填写《内部业务数据后台修改申请表》，由业务负责人和业务分管主任签名交后台处理。大额支付业务做到逐层审批，中心主任审批后方可生效。 

　　四是进一步规范财务操作流程。在印章管理方面，法人章和社保管理中心财务章由会计保管，各基金财务章由出纳分别保管。在银行票据和财政收据方面，每月领用200-300本并在财政网络上做电脑登记，出纳领用***手工登记。在原始凭证、会计账簿规范方面，会计科目和会计账簿设置合理、完备，信息真实，账表之间、账账、账簿与凭证之间，真实可靠。